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Tag: Fluxo de Caixa Orçado

Fluxo de Caixa Orçado: Uma Atividade da Controladoria ou Tesouraria?

Uma dúvida comum sobre o fluxo de caixa orçado se refere a qual área seria responsável por sua preparação. Isto ocorre pois existem projeções elaboradas tanto pela controladoria quanto pela tesouraria. Este artigo discute os objetivos e as diferenças entre os dois relatórios.

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Atividades Operacionais, de Investimento e de Financiamento: A sua importância no Fluxo de Caixa Orçado

Um dos relatórios mais importantes para a gestão financeira de uma empresa é o seu Fluxo de Caixa Orçado pois a continuidade dos negócios depende da sua situação de caixa. Em sua elaboração, é importante que as movimentações sejam segregadas em atividades operacionais, de investimento e de financiamento, para que seja possível visualizar a origem da situação futura de caixa, decorrente da estratégia analisada no orçamento empresarial.